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本书适合企业管理者、企业创办者、相关从业者阅读。
内容简介
本书从企业如何进行现金流管理和如何做好营运资本管理出发，通过九章的内容详细地阐释了现金流管理的内容、方法、案例、模式等。
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- 封面
- 扉页
- 版权页
- 内 容 提 要
- 前言
- 第1章 认识和理解现金流
- 1.1 什么是现金流
- 1.1.1 现金流的概念
- 1.1.2 现金流的分类
- 1.1.3 现金流的作用和价值
- 1.2 企业经营活动对现金流的要求
- 1.2.1 安全
- 1.2.2 增值性
- 1.2.3 顺畅
- 1.2.4 循环速度快
- 1.2.5 变现能力强
- 1.3 影响企业现金流正常运转的五大财务风险
- 1.3.1 管理风险
- 1.3.2 决策风险
- 1.3.3 利润风险
- 1.3.4 发展风险
- 1.3.5 销售风险
- 1.4 现金流量在企业财务管理中的重要性
- 1.4.1 净利润与现金流量之间的关系
- 1.4.2 不同角度看现金流量——股东、债权人、经营者
- 1.5 现金流量管理与企业风险控制的目标定位
- 1.5.1 现金流量和利润的联系与区别
- 1.5.2 什么是营运资金
- 1.5.3 如何保障企业不用光现金
- 1.5.4 如何控制营运资金
- 第2章 企业现金流入与流出管理
- 2.1 企业现金流入管理
- 2.1.1 最佳资本结构的确定
- 2.1.2 资本市场筹资的现金流入管理
- 2.1.3 银行融资的现金流入管理
- 2.1.4 资本金投入、投资收益的现金流入管理
- 2.1.5 信用管理对现金流入的影响
- 2.2 企业现金流出管理
- 2.2.1 银行结算体系与结算工具的选择与管理
- 2.2.2 电子银行系统
- 2.2.3 日常各种现金流出的管理
- 2.2.4 关注付款优先次序
- 2.2.5 现金管理的内部控制及程序
- 第3章 企业应收账款管理
- 3.1 加强应收账款管理的必要性
- 3.1.1 应收账款的冰山原理
- 3.1.2 坏账对销售额的影响
- 3.1.3 货款拖延对利润的影响
- 3.2 应收账款绩效不良的原因分析
- 3.2.1 人员素质问题
- 3.2.2 应收账款的回收期限拉长
- 3.2.3 企业应收账款绩效不良的其他原因
- 3.3 如何管理和清理应收账款
- 3.3.1 如何明确应收账款具体由谁来管理
- 3.3.2 如何运用科学的方法对应收账款进行管理
- 3.3.3 日常销售过程中如何管理应收账款
- 第4章 资金预算与分析管理
- 4.1 资金预算管理
- 4.1.1 现金安全存量预算
- 4.1.2 采购资金需求量预算
- 4.1.3 生产资金需求量预算
- 4.1.4 销售资金需求量预算
- 4.1.5 资本性支出资金需求量预算
- 4.1.6 融资方案制定及资金成本预算
- 4.1.7 资金预算考核方案设计
- 4.1.8 资金预算奖励方案
- 4.2 资金分析管理
- 4.2.1 资本融资能力分析
- 4.2.2 债务风险防范能力分析
- 4.2.3 资金运动效率分析
- 4.2.4 流动资金周转速度
- 4.2.5 速动比率、DSO
- 4.2.6 资本固化率
- 4.2.7 资金效果分析
- 4.2.8 EVA分析
- 4.2.9 资金作业成本分析
- 第5章 现金流量的量化计算与分析
- 5.1 企业活动的现金流量计算
- 5.1.1 经营活动现金流量的计算
- 5.1.2 投资活动现金流量的计算
- 5.1.3 筹资活动现金流量的计算
- 5.2 分析企业偿债能力
- 5.2.1 企业偿债能力包含的要素
- 5.2.2 企业偿债能力计算
- 5.3 自由现金流计算与分析
- 5.3.1 什么是自由现金流
- 5.3.2 自由现金流计算口径及公式
- 5.3.3 自由现金流各因素指标的预测方法
- 5.3.4 收益年期以及企业终值的预测
- 5.4 分析经营活动现金净流量中存在的问题
- 第6章 企业营运资本管理
- 6.1 营运资本概述
- 6.1.1 营运资本的概念
- 6.1.2 营运资本的特征
- 6.1.3 营运资本管理的意义
- 6.2 营运资本的管理原则
- 6.2.1 对风险和收益进行适当的权衡
- 6.2.2 重视营运资本的合理配置
- 6.2.3 加速营运资本周转
- 6.3 经营周期与现金周期
- 6.3.1 经营周期与现金周期的区别和联系
- 6.3.2 加速营运资本周转的途径
- 6.4 营运资本投资策略
- 6.4.1 保守投资策略
- 6.4.2 中庸投资策略
- 6.4.3 冒险投资策略
- 6.5 营运资本筹资策略
- 6.5.1 保守筹资策略
- 6.5.2 中庸筹资策略
- 6.5.3 冒险筹资策略
- 第7章 如何准确预测未来现金流量
- 7.1 未来现金流量逻辑
- 7.1.1 战略及投资现金流规划
- 7.1.2 现金流量预算编制逻辑
- 7.2 最佳现金持有量预测
- 7.2.1 确定最佳现金持有量的意义
- 7.2.2 最佳现金持有量确定的方法
- 7.3 企业经营管理中的现金流量预算
- 7.3.1 年度预测
- 7.3.2 月度、周、日预测
- 7.4 筹资活动现金流量的计算
- 第8章 企业现金流战略风险控制架构与管理模式设计
- 8.1 如何建立企业现金流战略风险控制架构
- 8.1.1 企业现金流管理目标与战略的关系
- 8.1.2 企业现金流管理战略确定
- 8.2 企业现金流管理模式设计
- 8.2.1 企业现金流管理模式设计方法
- 8.2.2 企业现金流管理模式设计应关注的风险因素
- 8.2.3 华为：企业现金流管理的成功案例
- 8.3 企业防范现金流风险的措施
- 8.3.1 加强筹资管理
- 8.3.2 加强投资决策管理
- 8.3.3 加强营运资金管理
- 第9章 企业资金管理的各项工作与资金预测报告编制
- 9.1 企业现金流与银行管理
- 9.1.1 企业现金与银行存款的管理
- 9.1.2 银行承兑汇票的管理
- 9.1.3 企业信用政策对现金流的影响
- 9.1.4 银行信用额度的申请与银行贷款
- 9.2 供应链对企业现金流的影响
- 9.2.1 库存采购对现金流的影响
- 9.2.2 供应商付款条款对现金流的影响
- 9.3 企业资金预测和划拨
- 9.3.1 如何建立企业资金池
- 9.3.2 资金划拨
- 9.4 资金预测报告的编制
- 9.4.1 资金预测报告编制方法：直接法
- 9.4.2 如何根据现金流预测控制日常开支
- 9.4.3 滚动资金预测报告编制
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版权信息
出版社：人民邮电出版社
出版时间：2021
作者：王美江
温馨提示：
1.本电子书已获得正版授权，由出版社通过知传链发行。
2.该电子书为虚拟物品，付费之后概不接收任何理由退款。电子书内容仅支持在线阅读，不支持下载。
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