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搭建内部控制与风险管理体系，为企业的经营发展保驾护航。
内容简介
内部控制和风险管理贯穿于企业经营管理的各个环节，是一项内容繁多、程序复杂的工程。
本书从实务的角度对内部控制和风险管理的概念和实践策略做了系统的梳理，并且结合实际案例和大量的图表，为读者呈现了有实用价值的内部控制与风险管理实战方法。
作者简介
作者冉湖，北京大学MBA和EMBA教授、中国管理科学研究院学术委员会特约研究员、中国企业风险管理委员会专家、北京大学金融风险课题特聘研究专家、常年从事金融风险管理研究。
章节目录
版权信息
前言
第1章 从内部牵制到全面风险管理
1.1 第一阶段：内部牵制
1.2 第二阶段：内部控制制度
1.3 第三阶段：内部控制结构
1.4 第四阶段：内部控制整体框架
1.5 第五阶段：全面风险管理
第2章 全面认识内部控制与风险管理
2.1 什么是风险管理？
2.1.1 风险与风险管理
2.1.2 风险管理的目的与价值
2.1.3 风险管理框架的八大要素
2.1.4 数据在风险管理中的作用
2.2 什么是内部控制？
2.2.1 如何理解内部控制
2.2.2 内部控制三角：目标、风险、控制
2.2.3 有效的内部控制：风险与经营回报的良好平衡
2.2.4 内部控制常见的五大问题
2.3 内部控制与风险管理的区别和联系
2.3.1 内部控制与风险管理的区别
2.3.2 内部控制和风险管理的联系
第3章 内部控制与风险管理体系的设计
3.1 内部控制与风险管理体系设计的误区与障碍
3.1.1 设计内部控制与风险管理体系的误区
3.1.2 设计内部控制与风险管理体系的障碍
3.2 内部控制与风险管理体系的设计步骤
3.2.1 规划、确定控制目标
3.2.2 有效识别控制风险
3.2.3 设计控制流程
3.2.4 确定控制措施
3.2.5 有效执行控制措施
3.2.6 监督控制措施的执行状况
3.2.7 定期评价与修改、调整控制措施
3.3 内部控制与风险管理体系的工具
3.3.1 调查问卷
3.3.2 流程图
3.3.3 管理手册
3.3.4 自查报告
第4章 财税预警与风险控制
4.1 财务风险的定义和成因
4.1.1 什么是财务风险？
4.1.2 财务风险的分类
4.1.3 财务风险的成因
4.2 有效识别财务风险预警信号
4.2.1 企业过度依靠借款来维持经营
4.2.2 应收账款不断增加、平均收账期延长
4.2.3 销售额持续下降
4.2.4 存货积压
4.2.5 资本结构不合理
4.2.6 企业主营业务利润、营业利润和利润总额出现持续下降或亏损
4.3 财务风险的控制策略
4.3.1 增强财务人员风险观念
4.3.2 多元投资，分散风险
4.3.3 合理调整资金结构，建立资金控制制度
4.3.4 合理进行财务决策，减少风险
4.3.5 合理应对外部风险
4.4 税务风险预警与控制
4.4.1 增值税专用发票用量变动异常
4.4.2 期末存货大于实收资本差异幅度异常
4.4.3 增值税一般纳税人税负变动异常
4.4.4 期末存货与当期累计收入差异幅度异常
4.4.5 进项税额大于进项税额控制额
4.4.6 预收账款占销售收入20%以上
4.4.7 销售额变动率与应纳税额变动率弹性系数异常
4.4.8 主营业务收入成本率异常
4.4.9 进项税额变动率高于销项税额变动率
4.4.10 存货周转率与销售收入变动率弹性系数异常
第5章 人力资源管理的风险与控制
5.1 人力资源管理风险
5.1.1 新时代的人力资源管理趋势
5.1.2 人力资源管理的关键风险
5.2 人力资源的风险管理策略
5.2.1 构建多元化聘用模式
5.2.2 劳动合同签订与变更风险管控
5.2.3 精确筹划人力成本
5.2.4 优化薪酬结构，降低工资总额
5.2.5 社会保险合规风险管控
5.2.6 员工离职风险管控
5.2.7 问题员工处理风险管控
5.2.8 规模性裁员的合规管理
5.2.9 劳动争议的解决途径
第6章 信息科技管理的风险与控制
6.1 信息科技风险的重要性
6.1.1 信息科技风险案件
6.1.2 信息科技风险的分类
6.1.3 信息科技风险案件发生的七大原因
6.1.4 信息科技风险的危害
6.1.5 信息科技风险管控的要求
6.2 信息科技风险管理框架
6.2.1 数据中心建设管理
6.2.2 重要信息系统突发事件应急管理
6.2.3 重要信息系统变更管理
6.2.4 业务连续性管理
6.2.5 信息科技外包管理
6.2.6 提高信息科技管理水平
6.2.7 应用研发风险管理水平
第7章 供应链金融的风险与控制
7.1 什么是供应链金融？
7.1.1 什么是供应链金融？
7.1.2 供应链金融的三大特点
7.2 供应链金融的融资模式及风险控制
7.2.1 保兑仓融资模式及风险控制
7.2.2 融通仓融资模式及风险控制
7.2.3 应收账款融资模式及风险控制
7.3 供应链金融管理的主要风险及管控措施
7.3.1 供应链信用风险及控制措施
7.3.2 供应链市场风险及控制措施
7.3.3 供应链物流监管风险及控制策略
第8章 常见的行业风险与控制
8.1 房地产行业的风险与管控措施
8.1.1 工程项目风险与管控措施
8.1.2 业务外包风险与管控措施
8.2 汽车行业的风险与管控措施
8.2.1 汽车行业的三大风险
8.2.2 汽车行业风险的案例解析
8.2.3 汽车行业风险的控制措施
8.3 餐饮行业的风险与管控措施
8.3.1 餐饮行业的五大风险
8.3.2 餐饮行业风险的案例解析
8.3.3 餐饮行业风险的控制措施
8.4 教育培训行业的风险与管控措施
8.4.1 教育培训行业的七大风险
8.4.2 教育培训行业风险的案例解析
8.4.3 教育培训行业风险的控制措施
企业内部控制与风险管理实战是2022年由中国科学技术出版社出版,作者冉湖。
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